証券研究Lab

新NISA、iDeCoは有利に投資を行うことができる個人向けの制度です。

それぞれの違いを理解し、最も自分に向いている口座で取引をしましょう。

	新NISA (2024年から)	NISA (2023年まで)	つみたてNISA (2023年まで)	iDeCo (2024年以降もOK)
非課税枠（年間）	360万円	120万円	40万円	最大81.6万円 （属性により）
運用期間	生涯	5年	20年	最長70歳まで
運用開始期限	無期限	2023年	2037年	ー
投資可能商品	国内株式 投資信託 外国株式など (数千銘柄)		一部の投資信託(約180銘柄)	一部の投資信託(約30銘柄)
所得控除				全額可
運用益非課税				受取額、受け取り方法による
資金の引き出し制限	なし	なし	なし	原則60歳まで不可
おすすめ口座

NISAとは、通常株式や投資信託に投資した際に得られる配当金・分配金や売却益に対して20.315%の税金（所得税・住民税・特別復興 所得税）がかかりますが、その税金が非課税になる制度です。

年間360万円までの投資を非課税で運用可能

年間360万円まで買い付けを行うことができます。

発生した利益には通常20.315％の税金がかかりますが、NISAならそれが非課税になります。

非課税期間は無期限

投資後無期限で配当や値上がり益が非課税となります。

2023年までの旧NISAでは非課税期間が5年でしたが、新NISAでは生涯非課税へと変更になりました。

株式、投資信託へ投資可能

NISAで運用できるのは、「国内外の株式」「投資信託」です。

株式が運用できる非課税制度はNISAのみです。

新NISAは「つみたて投資枠」「成長投資枠」の2つに分かれており、それぞれ投資できる商品が異なります。

口座を1つ開設すればどちらも使用可能です。投資信託はつみたて投資枠。株は成長投資枠で投資することになります。

旧NISAとは異なり、年間の枠をすべて消費しなくても無駄にならないところがポイントです。

資金はいつでも引き出せる

いつでも保有している株式や投資信託を売却して資金を引き出すことができます。

資産を売却しても、枠が復活する

新NISAから、株や投資信託を売却した場合、翌年に枠が復活するようになりました。

NISA口座におすすめ証券会社

楽天証券
SBI証券
マネックス証券

NISA対象の 投資信託本数	つみたて投資枠対象の 投資信託本数	最低積立金額	ポイント投資	NISAで IPO株取引	口座開設時間 (申込~取引まで)	おすすめポイント
		100円～			最短で当日 楽天会員なら 最短5分で申込み完了	国内株式売買手数料が無料。 投資しながらポイントも貯まるし ポイントで投資もできる。 外出先でスマートフォンで取引もできる。
		100円～			最短即日 郵送不要、WEBで完結	NISA口座開設数業界トップクラス！ 米国株の銘柄数が最高水準で、 NISA口座内で、非課税で米国株が取引できる。 積立頻度も、希少な"毎日"で設定可能!
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iDeCoはNISA、つみたてNISAと同様に運用益が非課税になるだけでなく、所得控除のメリットも享受することができます。特徴を確認してみましょう。

掛け金は全額所得控除の対象

iDeCoの最も大きなメリットが所得控除の対象であることです。

具体的にどのくらい節税できるのかを年収400万円の方を例に確認してみましょう。

年間の掛け金の上限は属性によって異なる

iDeCoの掛け金の上限は属性（自営業、会社員など）で決まります。

最長70歳まで運用可能

NISAやつみたてNISAと異なり、運用可能年数は運用者の年齢によって決まります。

例えば、30歳の方がiDeCoを始めた場合は70歳までの40年間が非課税で運用できます。

証券会社が指定した銘柄に投資可能

非課税制度で唯一元本確保型（定期預金等）を選択できます。

銘柄数は5～35程度です。（例外の口座あり）

運用手数料がかかる

iDeCoは運用するために毎月手数料を支払う必要があります。

手数料は口座にもよりますが、171円～（月）です。

資金は60歳以上でないと引き出せない

iDeCoで運用している資金は原則60歳以上にならないと引き出すことができません。

引き出す場合は一時金または年金として受け取ります。（どちらも所得控除あり）

NISAと併用できる

「iDeCo＋NISA」の組み合わせは併用ができます。

使わないと損な制度ですので資金に余裕がある方はぜひ併用するべきです。

iDeCo口座に最適なネット証券

楽天証券
SBI証券
マネックス証券

iDeCo取扱商品数	口座運営管理手数料	口座開設時間※1(申込~取引まで)
32本	0円※	最短で当日
35本	0円※	最短即日
27本	0円※	最短翌営業日

2つの非課税制度をそれぞれ比較しましたが、あなたにはどの制度が向いているのでしょうか？

チェックポイントで確認してみましょう。

NISAは年間360万円の投資枠があり、非課税制度の中で最も大きな金額を非課税で投資できます。

国内外の個別銘柄や投資信託へ投資が可能なので、「配当・優待を受け取りたい」「積立をして資産形成したい」等多くの運用方法に応えることが可能。

さらに生涯非課税で運用できるため、NISAを使わずに投資をすることは考えられるないくらい優秀な制度と言えるでしょう。

NISAはほぼすべての投資信託、国内株式と一部の海外株式に投資できます。

そのため、自分で選択し運用する知識が必要になります。

投資初心者でNISAを利用している方は、比較的値動きが小さく分散投資をしている「投資信託」を選んでいる方が多いです。

各証券会社が公開している「積立ランキング」上位の銘柄であれば、手数料も安く健全な運用をしているため大きく失敗することはないでしょう。

iDeCoは掛け金が全額所得控除となるので、収入があり住民税、所得税を納めている方ならだれでも納税額を減らすことができます。

そのため、上記の向いている人の条件に当てはまるのならNISAや、つみたてNISAを始める前にiDeCoを始めたほうが良いでしょう。

もちろん、iDeCoの掛け金を超えて投資する余裕がある方はiDeCoに加えてNISAやつみたてNISAを始めることができるので、併用するとより大きなメリットを享受できます。

iDeCoでは一度拠出した資金は原則60歳まで引き出すことができません。

また、収入がない方でもiDeCoへ加入できますが、所得控除ができないのでメリットを最大限享受することはできません。このような方はつみたてNISAを選択するとよいでしょう。

さらに、毎月手数料が171円かかるので拠出額が少ない方は手数料が利益を上回ってしまい資金が目減りしていくことになります。
そのため、iDeCoでは継続して掛け金を拠出できることが理想です。

税制メリットを最大限活用するなら【NISA+iDeCo】です。

2つの制度は併用できるため、2つ同時に利用することで最大限の節税効果を得ることができます。

NISAとiDeCoを併用すると、どのくらいの金額が積立できるのでしょうか。

例として公務員の方がつみたてNISA、iDeCoを利用して年利5％で運用できた場合を見てみましょう。

なんと月45,333円を積み立てると30年後には約3,800万円にもなります。利益を再投資することでさらに利益が増える「複利」によるもので、投資期間が長いほど効果が大きくなります。

この積立金以外にも、iDeCoの拠出金月1.2万円×12ヶ月＝14.4万円が所得控除でき、所得税・住民税を軽減できるメリットがあります。